Le plan d'épargne avenir climat est un placement réservé aux moins de 21 ans, ouvert depuis le 1er juillet 2024. Il accepte jusqu'à 22 950 € de versements, investis en titres labellisés ISR ou Greenfin. Les gains sont exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux, mais le capital n'est pas garanti et reste bloqué au moins jusqu'à 18 ans.
Mis à jour le 22/10/2026
L'essentiel
- Le PEAC s'ouvre avant 21 ans, un seul par personne, et accepte au maximum 22 950 € de versements, comme le Livret A.
- Les sommes sont bloquées jusqu'aux 18 ans du titulaire et pendant au moins 5 ans après l'ouverture.
- Les placements doivent porter le label ISR ou le label Greenfin (France finance verte).
- Les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, mais doivent être déclarés.
- Le plan est clôturé au plus tard le 31 décembre de l'année des 30 ans du titulaire.
En octobre 2026, le plan épargne avenir climat a deux ans d'existence et reste peu connu des familles. Il combine trois traits rares : une épargne pour l'enfant, une fiscalité nulle et une orientation vers la finance durable. Cet article détaille son fonctionnement, ses règles de blocage, ses placements, sa fiscalité et un exemple chiffré, pour décider s'il convient à votre enfant.
Qu'est-ce que le plan épargne avenir climat ?
Le plan épargne avenir climat (PEAC) est un produit d'épargne destiné aux jeunes de moins de 21 ans, créé par la loi n° 2023-973 du 23 octobre 2023 relative à l'industrie verte. Ses modalités ont été fixées par le décret n° 2024-547 du 15 juin 2024, selon la Direction des affaires juridiques de Bercy.
Le plan est disponible depuis le 1er juillet 2024. Son objectif est double : constituer un capital pour l'entrée dans la vie adulte, et orienter cette épargne vers des projets bas carbone comme l'éolien, le solaire ou l'hydrogène décarboné.
Le PEAC est un placement financier, et non un livret réglementé. Sa valeur varie avec les marchés : le ministère de l'Économie rappelle que le capital n'est pas garanti.
À retenir : le PEAC est un plan d'épargne investi en fonds labellisés, réservé aux moins de 21 ans, avec un capital non garanti et des gains exonérés.
Qui peut ouvrir un PEAC et avec quel plafond ?
Toute personne de moins de 21 ans résidant en France peut ouvrir un PEAC, selon la fiche F38201 de service-public.gouv.fr. Pour un enfant mineur, l'un des parents l'ouvre en son nom.
Les conditions principales tiennent en quatre points :
- Âge : moins de 21 ans à l'ouverture.
- Nombre : un seul PEAC par personne.
- Plafond : 22 950 € de versements en numéraire, le même montant que le Livret A.
- Versements : libres, sans montant périodique imposé, jusqu'au premier retrait.
Le plafond porte sur les versements. Les gains réalisés à l'intérieur du plan peuvent porter sa valeur au-delà de 22 950 €. Le PEAC se cumule avec les livrets réglementés de l'enfant, ce qui élargit l'épargne exonérée possible.
Combien de temps l'épargne du PEAC est-elle bloquée ?
L'épargne d'un PEAC est bloquée jusqu'aux 18 ans du titulaire, et pendant au moins 5 ans après l'ouverture. Le ministère de l'Économie donne l'exemple d'un plan ouvert à 20 ans, dont le blocage court jusqu'à 25 ans (economie.gouv.fr, page du 23 janvier 2026).
| Âge à l'ouverture | Fin du blocage | Clôture automatique au plus tard |
|---|---|---|
| Naissance | 18 ans | 31 décembre de l'année des 30 ans |
| 10 ans | 18 ans | 31 décembre de l'année des 30 ans |
| 15 ans | 20 ans | 31 décembre de l'année des 30 ans |
| 20 ans | 25 ans | 31 décembre de l'année des 30 ans |
Un retrait anticipé reste possible avant 18 ans en cas d'invalidité du titulaire ou de décès de l'un de ses parents. En cas de décès du titulaire pendant le blocage, le plan est clôturé et les ayants droit récupèrent l'épargne.
Après la période de blocage, les retraits partiels sont libres et n'entraînent pas la clôture. Aucun versement n'est plus accepté après le premier retrait. Une date d'échéance antérieure aux 30 ans peut être choisie à l'ouverture, puis modifiée.
Comment est investi un plan épargne avenir climat ?
Un plan épargne avenir climat est investi en titres financiers qui portent le label ISR ou le label Greenfin, aussi appelé France finance verte. Le label ISR distingue les fonds qui intègrent des critères environnementaux, sociaux et de gouvernance ; le label Greenfin vise les fonds consacrés à la transition énergétique et écologique.
Deux modes de gestion coexistent, selon service-public.gouv.fr :
| Mode de gestion | Qui décide | Règle de sécurisation |
|---|---|---|
| Gestion pilotée | L'organisme gestionnaire, selon un profil | Au moins 70 % d'actifs à faible risque à partir de 2 ans avant l'échéance |
| Gestion libre | Le titulaire ou son représentant | Aucune désensibilisation automatique |
En gestion pilotée, le gestionnaire réduit le risque à l'approche de l'échéance et vérifie le seuil de 70 % au moins une fois par semestre. Ce mécanisme limite l'effet d'une baisse des marchés juste avant la sortie, sans le supprimer.
Les deux labels sont présentés en détail dans notre article sur les labels Greenfin, ISR et Finansol. Les fonds indiciels labellisés font l'objet d'un article dédié aux ETF ISR.
Quelle fiscalité pour le plan épargne avenir climat ?
Les gains et plus-values d'un plan épargne avenir climat sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, selon service-public.gouv.fr et le ministère de l'Économie. Cette exonération vaut pendant toute la vie du plan et lors des retraits.
L'exonération ne dispense pas de déclarer. Le décret n° 2024-1125 du 4 décembre 2024 impose au titulaire de signaler les gains nets réalisés dans son PEAC sur sa déclaration de revenus, selon service-public.gouv.fr. L'organisme gestionnaire transmet de son côté les versements et retraits à l'administration fiscale.
| Placement pour un jeune | Plafond de versements | Capital garanti | Prélèvements sur les gains en 2026 |
|---|---|---|---|
| Plan épargne avenir climat | 22 950 € | Non | 0 % |
| Livret A | 22 950 € | Oui | 0 %, taux de 1,7 % |
| Compte-titres ordinaire | Aucun | Non | 31,4 % (12,8 % + 18,6 %) |
Les taux du Livret A et des prélèvements sociaux proviennent des fiches F2365 et F2329 de service-public.gouv.fr, vérifiées respectivement le 1er août et le 30 juin 2026.
Plan épargne avenir climat : exemple chiffré sur 18 ans
Exemple illustratif, calculé avec les règles fiscales de 2026 : des parents versent 22 950 € sur le PEAC de leur enfant à sa naissance. Le plan est investi en gestion pilotée jusqu'aux 18 ans. Les rendements retenus sont des hypothèses, et non des prévisions.
| Scénario sur 18 ans | Valeur à 18 ans | Gain ou perte | Impôt si PEAC | Impôt si compte-titres à 31,4 % |
|---|---|---|---|---|
| Hypothèse de 3 % par an | 39 071 € | +16 121 € | 0 € | 5 062 € |
| Hypothèse de 0 % par an | 22 950 € | 0 € | 0 € | 0 € |
| Baisse de 10 % sur la période | 20 655 € | −2 295 € | 0 € | 0 € |
Dans le scénario de 3 % par an, l'exonération évite 5 062 € de prélèvements par rapport à un compte-titres, au taux de 2026. Dans le scénario de baisse, l'enfant récupère moins que les versements : c'est le risque de perte en capital propre à tout placement en fonds.
Le même montant placé sur un Livret A reste garanti, mais son taux est révisé chaque semestre. Le PEAC vise donc un horizon long, où la volatilité des marchés a le temps de s'amortir, sans certitude de résultat.
Le PEAC est-il adapté à l'épargne de votre enfant ?
Le PEAC convient aux familles qui veulent placer à long terme une épargne déjà constituée sur les livrets, avec une préférence pour la finance durable. Il convient moins à une épargne de précaution ou à un projet daté avant les 18 ans.
Ses atouts tiennent à l'exonération totale, au blocage qui protège l'épargne des retraits impulsifs, et à la gestion pilotée qui sécurise la fin de parcours. Pour autant, trois limites demandent une réserve :
- Capital non garanti : la valeur dépend des marchés et des fonds choisis.
- Plafond modeste : 22 950 € de versements, sans possibilité de reverser après un retrait.
- Frais : les frais de gestion varient selon l'établissement, qui doit les communiquer chaque année ; les frais de transfert sont plafonnés à 1 % des droits acquis.
Le PEAC peut être transféré vers un autre établissement, en conservant le profil d'investissement. Les frais de transfert sont nuls lorsque le plan a plus de 5 ans et que le titulaire a au moins 18 ans.
Le PEAC s'inscrit dans une stratégie d'investissement responsable plus large, présentée dans notre guide de l'investissement responsable. Les familles qui comparent avec l'épargne garantie trouveront les règles du Livret A dans notre article comment investir votre Livret A.
Questions fréquentes
Qui peut ouvrir un plan épargne avenir climat ?
Toute personne de moins de 21 ans résidant en France peut ouvrir un plan épargne avenir climat. Pour un enfant mineur, l'un des parents ouvre le plan en son nom. Chaque personne ne peut détenir qu'un seul PEAC, disponible depuis le 1er juillet 2024 auprès des établissements qui le proposent.
Quel est le plafond du PEAC ?
Les versements sur un PEAC sont plafonnés à 22 950 €, le même montant que le Livret A. Ce plafond vise les sommes versées en numéraire : les gains réalisés dans le plan peuvent porter sa valeur au-delà. Les versements sont libres, mais deviennent impossibles après le premier retrait.
Quand peut-on retirer l'argent d'un PEAC ?
L'argent d'un PEAC est bloqué jusqu'aux 18 ans du titulaire et pendant au moins 5 ans après l'ouverture. Un retrait anticipé est possible en cas d'invalidité du titulaire ou de décès de l'un de ses parents. Après le blocage, les retraits partiels sont libres jusqu'à la clôture, au plus tard l'année des 30 ans.
Les gains du PEAC sont-ils imposables ?
Les gains et plus-values d'un PEAC sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Le titulaire doit toutefois déclarer les gains nets réalisés dans le plan sur sa déclaration de revenus, en application du décret n° 2024-1125 du 4 décembre 2024. L'organisme gestionnaire informe aussi l'administration fiscale.
Le capital d'un PEAC est-il garanti ?
Le capital d'un PEAC n'est pas garanti, car il est investi en titres financiers labellisés ISR ou Greenfin dont la valeur varie avec les marchés. En gestion pilotée, au moins 70 % de l'épargne passe en actifs à faible risque deux ans avant l'échéance, ce qui limite sans supprimer le risque de perte.
Sources
- Plan d'épargne avenir climat (PEAC), service-public.gouv.fr, vérifié le 13/12/2024, consulté le 22/10/2026.
- Plan épargne avenir climat (PEAC) : comment ça fonctionne ?, economie.gouv.fr, 23/01/2026, consulté le 22/10/2026.
- Le plan d'épargne avenir climat, un nouveau placement vert, Lettre de la DAJ, economie.gouv.fr, 27/06/2024, consulté le 22/10/2026.
- PEAC : obligations déclaratives, service-public.gouv.fr, 10/12/2024, consulté le 22/10/2026.
- Prélèvements sociaux sur les revenus du patrimoine et de placement, service-public.gouv.fr, vérifié le 30/06/2026, consulté le 22/10/2026.
- Livret A, service-public.gouv.fr, vérifié le 01/08/2026, consulté le 22/10/2026.
- Loi n° 2023-973 du 23 octobre 2023 relative à l'industrie verte, sur Légifrance.
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